企業ODI境外投資核準與備案申請攻略

申請攻略

       近年來很多中國企業會選擇境外投資，然而境外投資項目的審批愈漸嚴苛。根據法律要求，中國境內企業到境外投資涉及資金出境的,均需向國家主管部門申辦“境外投資核準與備案”手續。對境外投資備案的政策、流程不夠熟悉的前提下可能會需要企業期間不斷完善資料，多次申報、審核，最后將導致影響備案進度。而企業不做境外投資備案則會引起諸如投資主體中止或體制實施、處以警告；提供融資、擔保的依法依規處罰；外匯進出受阻等后果。

      ODI英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指國內企業、團體在經過相關部門的核準后，通過設立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業的經營管理權為核心目的投資行為。（企業最傳統使用最廣泛的境外投資方式）備案即境外投資備案（中國境內企業進行境外直接投資或并購交易，需要在發改委、商務部的核準、備案或登記）。具體優勢如下：

1、開拓境外市場，獲得當地政策或稅務優惠，加快資本積累速度；

2、方便與境外客戶的業務轉賬，減少轉賬手續和成本；

3、提高國內企業形象，增加企業附加價值；

4、充分吸收國外的先進技術和管理經驗以及及時掌握外部信息；

5、有效利用兩種資源兩個市場，規避國外貿易壁壘；

6、統籌境內外企業發展，優化資源配置。

      申報流程為：發改委核準或備案，商務部核準或備案。同時企業申報應滿足企業成立滿一年，投資主體資產情況良好，境內公司是境外公司的股東三個基本要求及能具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源等條件。

      此外大額非主業投資、合伙企業對外投資、境外上市中資企業退市等類型以及房地產、娛樂業、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核為近期被關注的幾個境外投資類型。

      同時敏感行業（涉及我國限制出口的產品和技術的行業、影響一國（地區）以上利益的行業）的直接投資屬于我國的限制但不禁止的投資，應一律提交商務部和發改委核準無論項目投資金額的大小。

而敏感國家/地區又需分為四類討論：

1、與我國未建交的國家和地區需發改委、商務部標準一致

2、發生戰亂/內亂的國家和地區適用發改委標準，但同時需要向商務部申報

3、根據國際條約協定，需要限制對其投資的國家和地區適用于發改委標準

聯合國裁制的國家和地區是用于商務部標準，但同時需要向發改委申報。

      企業申請需準備的材料包括發改委和商委所需的兩部分材料，其中包括核準或備案申報文件、投資主體注冊登記證明文件等視情況共約十四份左右的文件。很多企業愿意同盈科外服達成深度的合作。

公司可以提供境外投資備案服務內容包括：

1、編制《盡職調查報告》

2、編制《可行性研究報告》

3、編制《投資環境分析評價》

4、協助企業完成“投資資金來源情況說明”

5、協助企業準備或辦理“境外投資核準與備案”過程中所需的其他各類材料

6、根據企業需要，協助企業全程申報，并取得《備案（核準）通知書》和《企業境外投資證書》六項。

       簽訂盈科外服境外投資備案服務的《服務合同》后，客戶僅需根據盈科外服要求，提供企業及項目的基礎資料和信息。之后盈科外服將編制“可行性研究報告、盡職調查報告、投資環境分析”等文件，指導企業準備“資金來源證明”等其他文件并協助企業向發改委和商務部門提交申報文件。

      此外服務內容還包括根據政府部門要求，增補修改文件，直到最后取得境外投資的相關政府批文之后辦理資金出境企業向商業銀行辦理換匯及資金出境。正常情況下，辦理周期可以保證在2-3個月，但具體時間可能因政府審批的時限而發生變化。